A.綜合評分60分以上70分以下
B.內部控制體系存在較多缺陷
C.內部控制效果較差
D.已發(fā)生了性質較嚴重的案件

A.評價環(huán)節(jié)、控制要點
B.標準分值、評價提示
C.設計與運行測試記錄、設計與運行有效性測試結論
D.問題描述、嚴重程度、補償性控制和總體結論

A.被評價機構對風險識別是否充分
B.相關制度措施和補救措施是否完善和適宜
C.補救措施的效果是否明顯
D.是否對外披露

A.以前年度內部控制評價利用的成果
B.收集的內外部監(jiān)管檢查資料和相關數(shù)據(jù)資料
C.利用信息系統(tǒng)等非現(xiàn)場手段從各項業(yè)務數(shù)據(jù)中提取的風險線索
D.對于被評價機構自查發(fā)現(xiàn)問題并完成整改的，不作為非現(xiàn)場測試依據(jù)

A.評價準備
B.非現(xiàn)場測試、現(xiàn)場測試
C.評價計分與等級評定
D.匯總報告與問題整改、評價結果利用

A.綜合評分60分以上70分以下
B.已發(fā)生了數(shù)量較多或性質比較嚴重的案件
C.已發(fā)生了數(shù)量較多或性質比較嚴重的責任事故
D.內部控制體系存在嚴重的漏洞和缺陷

A.內控合規(guī)管理
B.監(jiān)察監(jiān)督
C.案件風險排查
D.問題整改

A.整改、督辦責任落實到位
B.及時建立問題臺賬，記錄準確、完整
C.落實整改措施、完善管理
D.及時、真實、完整地報告整改結果

A.召開進點會議，開展現(xiàn)場檢查測試
B.形成《事實確認書》，反饋溝通評價發(fā)現(xiàn)問題
C.確認和定性，撰寫初評報告
D.提交測試成果，被評價機構申訴

A.合理進行稅收籌劃
B.財務損失核銷合規(guī)
C.定期開展財務分析
D.適時開展減值測試