A.非現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試
B.現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試
C.非現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試與現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試相結(jié)合
D.抽樣復(fù)測(cè)

A.《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)問卷》
B.《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)前問卷》
C.《測(cè)試模板》
D.《事實(shí)確認(rèn)書》

A.評(píng)價(jià)目標(biāo)與工作任務(wù)
B.進(jìn)度安排
C.人員組織
D.問題整改標(biāo)準(zhǔn)

A.資產(chǎn)安全目標(biāo)
B.經(jīng)營效率與效果目標(biāo)
C.合法合規(guī)目標(biāo)
D.財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整目標(biāo)

A.高級(jí)管理層加強(qiáng)內(nèi)部控制日常運(yùn)行的要求
B.董事會(huì)了解內(nèi)部控制狀況的要求
C.監(jiān)事會(huì)履行監(jiān)督職能的要求
D.監(jiān)管部門對(duì)內(nèi)部控制缺陷的披露要求

A.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引
B.《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》
C.《中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制基本規(guī)定》
D.《中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》

A.重大缺陷
B.重要缺陷
C.一般缺陷
D.輕微缺陷

A.應(yīng)當(dāng)即時(shí)向高級(jí)管理層匯報(bào)
B.直接向董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)報(bào)告
C.可以向高級(jí)管理層報(bào)告，并視情況考慮是否需要向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告
D.直接向外部監(jiān)管部門報(bào)告

A.重要缺陷的嚴(yán)重程度和經(jīng)濟(jì)后果低于重大缺陷
B.重要缺陷有可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)
C.重要缺陷不會(huì)嚴(yán)重危及內(nèi)部控制的整體有效性
D.重要缺陷也要引起董事會(huì)、經(jīng)理層的充分關(guān)注

A.個(gè)別訪談法在企業(yè)層面評(píng)價(jià)及業(yè)務(wù)層面評(píng)價(jià)的了解階段經(jīng)常使用
B.訪談后應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)需求形成訪談提綱
C.訪談時(shí)對(duì)于同一問題應(yīng)注意不同人員的解釋是否相同
D.訪談后應(yīng)撰寫訪談紀(jì)要，記錄訪談的內(nèi)容