A.資產(chǎn)安全目標
B.經(jīng)營效率與效果目標
C.合法合規(guī)目標
D.財務報告及相關信息真實完整目標
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A.高級管理層加強內(nèi)部控制日常運行的要求
B.董事會了解內(nèi)部控制狀況的要求
C.監(jiān)事會履行監(jiān)督職能的要求
D.監(jiān)管部門對內(nèi)部控制缺陷的披露要求
A.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引
B.《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》
C.《中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制基本規(guī)定》
D.《中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制評價辦法》
A.重大缺陷
B.重要缺陷
C.一般缺陷
D.輕微缺陷
A.應當即時向高級管理層匯報
B.直接向董事會或監(jiān)事會報告
C.可以向高級管理層報告,并視情況考慮是否需要向董事會、監(jiān)事會報告
D.直接向外部監(jiān)管部門報告
A.重要缺陷的嚴重程度和經(jīng)濟后果低于重大缺陷
B.重要缺陷有可能導致企業(yè)嚴重偏離控制目標
C.重要缺陷不會嚴重危及內(nèi)部控制的整體有效性
D.重要缺陷也要引起董事會、經(jīng)理層的充分關注
A.個別訪談法在企業(yè)層面評價及業(yè)務層面評價的了解階段經(jīng)常使用
B.訪談后應根據(jù)內(nèi)部控制評價需求形成訪談提綱
C.訪談時對于同一問題應注意不同人員的解釋是否相同
D.訪談后應撰寫訪談紀要,記錄訪談的內(nèi)容
A.對同層級同類型機構的內(nèi)部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
B.對不同層級同類型機構的內(nèi)部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
C.對同層級不同類型機構的內(nèi)部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
D.對不同層級不同類型機構的內(nèi)部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
A.盡管內(nèi)部控制帶來的收益不能彌補其所耗費的成本,但應繼續(xù)堅持
B.內(nèi)控目標最終實現(xiàn)情況和程度不能作為判斷內(nèi)部控制有效性的唯一依據(jù)
C.內(nèi)部控制的有效性能為內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)提供絕對保證
D.內(nèi)部控制本身固有的局限性不會影響內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)
A.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制設計的有效性
B.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制運行的有效性
C.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制設計和運行的有效性
D.內(nèi)部控制的有效性能為內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)提供絕對保證
A.企業(yè)內(nèi)控自我評價,能夠及早發(fā)現(xiàn)問題并積極整改,有利于在配合外部監(jiān)管中贏得主動
B.企業(yè)可借助外部監(jiān)管成果進一步改進企業(yè)內(nèi)控實施和評價工作
C.企業(yè)通過內(nèi)部控制評價暴露自身內(nèi)部控制缺陷,在外部監(jiān)管中處于不利地位
D.有關監(jiān)管部門已將企業(yè)內(nèi)部控制的有效性納入監(jiān)管范圍,與企業(yè)的內(nèi)部控制評價在一定程度上保持一致性
最新試題
對于農(nóng)業(yè)銀行應當遵守的關聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定,依監(jiān)管目的而言大致可以分為法律口徑和會計口徑兩類。
一級分行以下機構高管人員經(jīng)濟責任審計由各級行內(nèi)控合規(guī)部門按照下審一級的原則組織實施。
農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)風險監(jiān)測通過計算機審計監(jiān)控分析系統(tǒng)實現(xiàn)。
在對合規(guī)風險進行評估的時候,可以從風險發(fā)生概率和風險導致的損失兩個維度進行分析。
盡職監(jiān)督是職能部門實施的內(nèi)部控制。
合規(guī)風險識別是合規(guī)風險管理的第一個階段,是對合規(guī)風險的定性分析,也是整個合規(guī)風險管理的基礎。
就當前商業(yè)銀行合規(guī)風險管理技術和數(shù)據(jù)積累而言,合規(guī)風險無法量化評估。
農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務范圍內(nèi)的關聯(lián)交易,應當嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務規(guī)范中關于定價的規(guī)定,不得向關聯(lián)方提供優(yōu)于同等信用級別的獨立第三方可以獲得的條件,但屬于優(yōu)勢行業(yè)重點客戶的除外。
合規(guī)風險報告僅僅是商業(yè)銀行合規(guī)管理部門的職責。
商業(yè)銀行各業(yè)務條線和分支機構應根據(jù)合規(guī)管理程序主動識別和管理合規(guī)風險,按照合規(guī)風險的報告路線和報告要求及時報告。